[Curso] EFD - Reinf - Escrituração Fiscal Digital de Retenções e outras Informações Fiscais

Objetivo

Orientar sobre o novo programa SPED denominado de EFD-Reinf (Escrituração Fiscal Digital de Retenções e Outras Informações Fiscais), construído em complemento ao e-Social para fins de informações de Retenções na fonte (INSS, IRRF, CSLL, COFINS, PIS/PASEP), obrigações de INSS e demais Informações Fiscais.

Metodologia

Parte teórica: Explanação através do conteúdo da apostila.

Recursos Técnicos: Data-show, planilhas, slides e programas oficiais dos órgãos competentes.

A quem se destina

Profissionais das áreas de Tecnologia, Recursos Humanos, Financeiro, Tributária, Fiscal, Contábil e demais profissionais envolvidos com o assunto.

Conteúdo Programático

Apuração do Lucro Real.

(1) - Introdução.

(2) - O que é a EFD - Reinf?

(2.1) - Objetivos da EFD - Reinf.

(2.2) - Vantagens da EFD - Reinf.

(2.3) - Órgão público que utilizará dados da EFD - Reinf.

(3) - Quem deve entregar a EFD - Reinf.

(3.1) - MEI - Obrigado ou não a entregar.

(3.2) - Devo enviar a EFD - Reinf sem movimento.

(4) - Qual o prazo para apresentação da EFD - Reinf.

(5) - Informações a serem prestadas EFD - Reinf.

(5.1) - Retenções com valores inferiores a R$ 10,00, devo informar?

(5.2) - Rendimentos de aluguel - Deve ser observado o valor de R$ 6.000,00 da DIRF?

(5.3) - Cartões de crédito - Como escriturar?

(5.4) - Lucros e dividendos distribuídos.

(6) - Transmissão dos eventos.

(6.1) - Sequência lógica.

(7) - Penalidade - Multas pela não entrega e outras penalidades.

(8) - Cruzamento das Informações pela RFB.

(9) - Retificação da EFD - Reinf.

(10) - Regras Gerais dos Eventos da série 2000.

(10.1) - Eventos de tabela - R.1000 - R-1050 - R-1070) - Informações do Contribuinte - Tabelas de entidades ligadas e Tabelas deprocessos administrativos e judiciais.

(10.2) - Eventos das séries 2000 (R-2010 - R-2020 - R-2030 - R-2040 – R-2050 - R-2055 - R-2060 - R-2098 - R-2099 e R-3010).

(11) - Análise dos Principais eventos da série R-4000 - Retenções na fonte (IR - CSLL - COFINS - PIS/PASEP).

(11.1) - R-1000 - Informações do contribuinte.

(11.2) - R1050 - Tabela de entidades ligadas.

(11.3) - R-1070 - Tabela de processos administrativos e judiciais.

(11.4) - R-4010 - Pagamentos/Créditos a beneficiário pessoa física.

(11.5) - R-4020 - Pagamento/Crédito a beneficiário pessoa jurídica.

(11.6) - R-4040 - Pagamento/Crédito a beneficiários não identificados.

(11.7) - R-4080 - Retenção no recebimento.

(11.8) - R-9001 - Bases e tributos por evento - Contribuição Previdenciária - Retenções.

(11.9) - R-9005 - Bases e tributos por evento - Retenções na fonte.

(11.10) - R-9011 - Consolidação de bases e tributos - Contribuição Previdenciária.

(11.11) - R-9015 - Consolidação de bases e tributos - Retenções na Fonte.

Carga Horária: 08h - das 08h30 às 12h30.

Trazer calculadora simples.